هذا الأسبوع ، كان هناك تقرير حول النزاع المالي بين Gemini و DCG. لمزيد من التفاصيل ، راجع "إنذار" إنشاء الجوزاء المشترك "الإنذار النهائي" ، هل انقضى "الموعد النهائي" لمؤسس DCG؟ " ".
اليوم ، سنلخص محتوى لائحة الاتهام المقدمة من Gemini ضد DCG ومديرها التنفيذي Barry Silbert في محكمة نيويورك ، ونفهم التهم الخمسة لـ DCG والمطالب الستة الرئيسية لـ Gemini.
تغريدة مؤسس الجوزاء
في 7 يونيو ، كشف كاميرون وينكليفوس ، أحد مؤسسي شركة Gemini ، على Twitter أن Gemini رفع دعوى قضائية في محكمة نيويورك ضد Digital Currency Group (DCG) ورئيسها التنفيذي Barry Silbert شخصيًا بعد إبطال التحذير. اتهم الجوزاء باري سيلبرت بالضلوع في أنشطة احتيالية ضد الدائنين. وفقًا لكاميرون ، لم يلعب باري دورًا مركزيًا في تنظيم عملية الاحتيال فحسب ، بل شارك شخصيًا في تنفيذه.
في هذه التغريدة ، صرح كاميرون بإيجاز بـ "التهم" الـ 12 الأساسية لـ DCG (في الواقع امتداد لخمس تهم) ، وقال إن "لائحة الاتهام تحكي القصة الكاملة." إذن ، ما هو مضمون لائحة الاتهام هذه المكونة من 33 صفحة؟
محتوى لائحة الاتهام
تبدأ لائحة الاتهام بالقول إن "المدعى عليهم DCG و Silbert انخرطوا في مخطط احتيالي لحث مختلف المودعين على مواصلة إقراض مبالغ كبيرة من العملات المشفرة والدولار الأمريكي لشركة Genesis Global Capital، LLC ، وهي شركة تابعة لـ DCG (" Genesis ")" ، والتي يشمل مستخدمي Gemini الذين يعمل Gemini كحارس ووكيل لهم. يسعى هذا الإجراء إلى استرداد المدعى عليهم ضد الجوزاء عن الأضرار والخسائر الناتجة عن البيانات الكاذبة والمضللة وغير المكتملة والإغفالات التي تمت ضد الجوزاء من قبل DCG و Silbert ، ويلعب المدعى عليهم دورًا في تشجيع وتمكين احتيال Genesis ضد Gemini.
يختلف أسلوب لائحة الاتهام هذه تمامًا عن أسلوب المستندات القانونية السابقة مثل SEC و Coinbase. إن أسلوب المستندات القانونية المتعلقة بـ SEC و Coinbase متحفظ للغاية ، حتى لو كانت الادعاءات حادة ، فإن الكلمات والمصطلحات القانونية احترافية للغاية. ومع ذلك ، في لائحة اتهام الجوزاء هذه ، هناك الكثير من اللغة الواضحة ، وأحيانًا تنفيس صريح: "(بيان جينيسيس) كلها أكاذيب." الخطر الهائل الذي تحمله تجارة المناقلة المنهارة؟ لا ، هل اتخذوا خطوات فورية للتخلص من ذلك ، وزيادة متطلبات الضمانات الإضافية ، ومعالجة التزامات الديون المتصاعدة؟
! [ماذا قالت وثائق الجوزاء القانونية ضد DCG؟ ] (https://img-cdn.gateio.im/resized-social/moments-40baef27dd-1bf5e5357a-dd1a6f-7649e1)
كلمة عاطفية جدا
بعد ذلك مباشرة ، هناك رسوم مختلفة ذكرها الجوزاء:
1. لم تفحص شركة Genesis المقرضين بدقة وأخفت الخسائر للمقرضين
تزعم لائحة الاتهام أن DCG و Genesis أغرى مستخدمي Gemini's Earn على الاقتراض بكثافة من DCG بما زعموا أنه "ممارسات إدارة مخاطر قوية وعملية فحص شاملة لإعادة تمويل الأشياء" ، ولكن في الواقع أقرضت تلك الأموال الخاضعة للإدارة لمراجحة عالية المخاطر. الطرف المقابل في المعاملة وتحصيل رسوم إدارية عالية منه. في عام 2021 ، لم يكن من الممكن سداد الأموال ، لكن جينيسيس لم تكشف عن الخسائر أو حتى تتخذ خطوات فورية لمنعها. لقد سمحوا للمقترض بالبقاء في الديون لمدة عام كامل والاستمرار في الاقتراض من الجوزاء برسوم إدارية ضخمة. في هذه المرحلة ، تحولت اللعبة إلى مخطط بونزي.
عندما انهارت شركة Three Arrows ، انتهت اللعبة. جاء في لائحة الاتهام: "منذ ذلك الحين ، أدت سلسلة من الأحداث إلى الوضع الحالي." ٪ من تعرضها لـ 3AC ؛ أوضح الرئيس التنفيذي آنذاك مايكل مورو أن هذه الخسائر لن تؤثر على الأعمال التشغيلية لشركة Genesis: "خسائرنا المحتملة محدودة ويمكن الحصول عليها من خلال موازنة ميزانيتنا العمومية. لقد أخذنا المجازفة بعيدًا عن الطريق ومضينا قدمًا. "
لكن في الواقع ، تبلغ قيمة الضمان أقل من 50٪ من الدين المستحق. أصبح حجم خسائر جينيسيس واضحًا مع استمرار ظهور التفاصيل من إجراءات تصفية 3AC. في وقت انهيار شركة 3AC ، كانت شركة 3AC مدينة لشركة Genesis بمبلغ مذهل قدره 2.36 مليار دولار (عن طريق ديون 3AC للشركات التابعة لشركة Genesis في سنغافورة). على الرغم من تأكيد مورو على أن قروض شركة 3AC تحتوي على أكثر من 80 ٪ من متطلبات الضمانات ، إلا أن جينيسيس كانت قادرة فقط على تحقيق 1.16 مليار دولار عند تصفية مركز 3AC. بعبارة أخرى ، بحلول منتصف يوليو 2022 ، أصبحت قيمة الضمان الذي تحتفظ به Genesis أقل من 50٪ من مبلغ القرض المستحق ، وتكبدت خسائر بنحو 1.2 مليار دولار عندما بدأت 3AC في التصفية. لدى Genesis أمل ضئيل في استرداد أي قيمة كبيرة من تصفية 3AC ، حيث اختفى مؤسسو 3AC ، تاركين المصفين يبحثون عن أصول لتوزيعها على الدائنين. يضع هذا المبلغ المركز المالي لشركة Genesis في مئات الملايين من الدولارات.
2. تدعي شركة Genesis أن الشركة الأم DCG تتدخل وتتحمل الخسائر ، لكنها في الحقيقة مجرد شيك على بياض
من أجل استرضاء الجوزاء والحفاظ على استمرار قرض Gemini Earn لشركة Genesis ، ذكر جانب Genesis خطأً أن DCG قد استوعبت خسائر قرض 3AC على مستوى الشركة الأم ، وبالتالي ادعى أن عمليات Genesis كانت "تعمل كالمعتاد".
كتب الرئيس التنفيذي السابق مايكل مورو على Twitter ، "لقد تحملت DCG مسؤوليات معينة من Genesis فيما يتعلق بهذا الطرف المقابل لضمان أن لدينا رأس المال لدعم العمليات طويلة الأجل وتوسيع الأعمال." مات بالينسويج ، الرئيس المشارك للإقراض ، أكد مودع جينيسيس آخر في 18 يوليو 2022: "حتى الآن ، تم استيعاب جميع الخسائر التي تكبدتها شركة 3AC من قبل الشركة الأم ، DCG ، ولا تزال الميزانية العمومية لشركة Genesis سليمة. ، ونحن نواصل العمل كالمعتاد." وأضاف: "DCG يتحمل مباشرة الخسائر المتبقية ".
إذن ، كيف غطت DCG خسارة سفر التكوين؟ الجواب هو أن DCG كتب للتو سند.
وفقًا لـ Gemini ، "وراء الكواليس ، دخلت DCG و Genesis في صفقة وهمية: على وجه التحديد ، في 30 يونيو 2022 ، وقع المدعى عليه سيلبرت سند إذني غير مضمون نيابة عن المدعى عليه DCG لدفع 1.1 مليار دولار لشركة Genesis. سمح هذا لشركة Genesis بوضع السند الإذني لشركة DCG كأصل في ميزانيتها العمومية ، يُزعم أنه "يعوض" خسارته البالغة 1.2 مليار دولار من كارثة 3AC. ولكن في الواقع ، كانت القيمة السوقية العادلة للسند الإذني 11 جزءًا فقط من القيمة الاسمية البالغة 100 دولار أمريكي مليون. ستستحق السند في غضون 10 سنوات ، في 30 يونيو 2032 ، وستتحمل فائدة بنسبة 1٪ فقط ، أقل بكثير من الاقتراض غير المضمون الذي قد يتعين على DCG دفعه. سعر السوق ".
وفقًا للائحة الاتهام ، أخبرت جينيسيس المودعين أن خسائر شركة 3AC قد "تحملتها" أو "استوعبت" شركة DCG ، مما يعني أنه تم تعويض جينيسيس عن جميع خسائرها البالغة 1.2 مليار دولار. ومع ذلك ، فإن السندات الإذنية لا تفعل ذلك. كما أن السند الإذني لم يحسن وضع السيولة الفورية لشركة Genesis. من وجهة نظر عملية ، فإن السند الإذني هو مجرد التزام ورقي ، وهو أداة محاسبية مصممة لإظهار أن Genesis لها مصلحة حقوق ملكية إيجابية وقادرة بالفعل على الوفاء بالتزاماتها تجاه المودعين دون مطالبة DCG بتوفير الدعم المالي اللازم للخسارة . (أي عدم سداد خسائر في أموال حقيقية إلى سفر التكوين).
وقد أدى ذلك إلى قيام Genesis بإصدار سلسلة من البيانات المالية ، أعدت بمعرفة ومشاركة نشطة من DCG ، والتي تبين أن DCG قد ضخت 1.1 مليار دولار في Genesis في مستحقات قصيرة الأجل لتمكين Genesis من الوفاء بالتزاماتها تجاه المودعين. (تم تفصيل ادعاء منفصل أدناه).
شارك موظفو DCG ، بمن فيهم مارك مورفي ، مدير العمليات في ذلك الوقت ، في نشر التحريفات ، والتي تم إخبار الدائنين بأنها قد تم إعدادها "بمساعدة فرق المالية والمحاسبة في DCG و Genesis." ومع ذلك ، أصبح من الواضح فيما بعد أن DCG لم تغطي هذه الخسائر بأموالها الخاصة ، وظلت Genesis معسرة بشدة.
3. تآمر DCG و Genesis لتزوير التقارير المالية لإخفاء الحقيقة عن الجوزاء والدائنين
كامتداد لوثيقة IOU الفارغة ، أصدرت DCG و Genesis أيضًا سلسلة من التقارير المالية الكاذبة ببيانات خاطئة ومضللة حول دعم Genesis المزعوم لـ DCG ، وفقًا للائحة الاتهام. هذه التقارير والتحريفات "مصممة لإخفاء الحقيقة عن المودعين في سفر التكوين".
لتوضيح هذه النقطة ، أصدر الجوزاء بيانًا ماليًا عبر البريد الإلكتروني:
! [ماذا قالت وثائق الجوزاء القانونية ضد DCG؟ ] (https://img-cdn.gateio.im/resized-social/moments-40baef27dd-a8a22470ce-dd1a6f-7649e1)
وقالت الشكوى إن جينيسيس أدرجت الأصول في سند الدين على أنها "أصول أخرى" في "أصولها الحالية". لأغراض مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في الولايات المتحدة ، فإن "الأصول المتداولة" هي النقد والموارد الأخرى التي من المتوقع بشكل معقول أن يتم تحويلها إلى نقد في غضون عام واحد. وبالتالي ، فإن المصطلح يستثني على وجه التحديد المبالغ المستحقة على الشركات التابعة والتي لا يمكن استردادها في سياق العمل العادي في غضون عام واحد. في هذا الأصل ،
من خلال تضمين السندات الإذنية بقيمتها الكاملة في فئة "الأصول المتداولة" ، تدعي Genesis أن لديها ما قيمته 1.1 مليار دولار نقدًا في ميزانيتها العمومية والتي يمكن تحصيلها في غضون عام. ناهيك عن أن قيمة السند الإذني ليست سوى جزء بسيط من قيمته الاسمية ، وأن السند الإذني نفسه ينضج (ويتم سداده إلى DCG) بعد 10 سنوات. من الواضح أن الملاحظة لم تكن أحد الأصول الحالية ، لكن Genesis أدرجتها بشكل خاطئ على هذا النحو من أجل حث الجوزاء على المضي قدمًا في برنامج Gemini Earn.
بقدر ما يتعلق الأمر بهذا البيان المالي ، فإن قيمة هذا السند الإذني هي ثلث أصوله الحالية.
تضمن جانب الجوزاء أيضًا أدلة أخرى ، تفيد بأن Genesis "جمّلت" السند الإذني من حيث المستحقات وبيانات مدة القرض ، وبالتالي خداع الجوزاء لمواصلة فتح خطة Earn لـ Genesis.
4. المدعى عليه باري سيلبرت (الرئيس التنفيذي لمجموعة DCG ، الشركة الأم لـ Genesis) احتال شخصيًا على الجوزاء
هذا شيء ذكره كاميرون عدة مرات على Twitter من قبل ، حتى أنه أرسل خطابًا مفتوحًا. وقد بذل المدعى عليه سيلبرت شخصيًا جهدًا كبيرًا لإبقاء الدائنين في جهل من خلال الاستمرار في نشر الكذبة القائلة بأن DCG "استوعبت" خسائر 3AC ، حسبما جاء في لائحة الاتهام. على سبيل المثال ، بعد أن علم في منتصف أكتوبر أن الجوزاء قد أعطى إشعارًا مدته 30 يومًا لإنهاء برنامج قروض Gemini Earn ، اتصل سيلبرت شخصيًا بمؤسس Gemini ، كاميرون وينكلفوس ، وتناول سيلبرت الغداء في مطعم في مدينة نيويورك في 22 أكتوبر 2022 الاجتماع . في اجتماع الغداء هذا ، قال سيلبرت كثيرًا ، بهدف منع الجوزاء من إيقاف برنامج Earn ، على الرغم من أن سيلبرت أدرك في ذلك الوقت أن Genesis كانت معسرة.
في الواقع ، فعل سيلبرت أكثر بكثير من هذا الإغفال الاحتيالي. أخبر الجوزاء أنه في حين أن محفظة قروض جينيسيس "معقدة" ، إلا أنها يمكن أن تنجح في حل الأزمة في غضون فترة زمنية معقولة. بعبارة أخرى ، أخبر سيلبرت الجوزاء أن جينيسيس لم تواجه سوى عدم تطابق قصير الأجل في توقيت محفظة قروضها ، مما يخفي حقيقة وجود فجوة كبيرة في ميزانية جينيسيس وعدم القدرة على الوفاء بالتزاماتها تجاه الجوزاء والآخرين لأن DCG فعلت ذلك. لا تفترض في الواقع خسارة 3AC. استنادًا إلى الاعتماد على تحريف سيلبرت ، لم يستكشف قرار الجوزاء بتأجيل إنهاء برنامج Gemini Earn إمكانية الإنهاء الأسرع أو الإجراءات العلاجية الأخرى التي كان من الممكن أن يتخذها الجوزاء إذا صرح سيلبرت بالحقيقة.
5. شارك DCG ومسؤولون تنفيذيون آخرون في شركة Genesis أيضًا في الاحتيال وأخفوا الحقيقة مرارًا وتكرارًا عن الجوزاء والدائنين الآخرين
كشف مخطط السند الإذني بأكمله أن Barry و DCG و Genesis شاركوا جميعًا في هذا الاحتيال. يتطلب تصميمه وتنفيذه المشاركة والتعاون الكاملين من Barry و DCG و Genesis ، ولا يمكن "العمل" إلا إذا تم إخفاؤه عن الدائنين.
قدم جانب الجوزاء المزيد من الأدلة. في 19 يوليو 2022 ، كرر مارك مورفي ، مدير العمليات آنذاك ، القصة الخاطئة التي تمت مشاركتها مسبقًا مع المودعين في نفس وثيقة "ثلاثة أسهم بعد التحليل" التي أرسلها سفر التكوين إلى الجوزاء. قال مورفي إن DCG تدخلت واستوعبت خسائر Genesis في صفقة 3AC ، وقال إن هذه الخسائر تم تعويضها في الميزانية العمومية لشركة DCG. وقال أيضًا إنه بدعم من DCG ، تمتلك Genesis رأس مال كافٍ للعمل كالمعتاد في الأعمال المستقبلية. وأكد للمودعين أن Genesis هي واحدة من أهم أجزاء إمبراطورية DCG ، وأن DCG لديها خطط كبيرة لأعمال Genesis المستقبلية ، وملتزمة بتزويد Genesis بالدعم المستمر لتمكين الشركة من الاستمرار في النمو.
قدم مات بالينسويج ، العضو المنتدب والرئيس المشارك للمعاملات والإقراض في Genesis ، تفاصيل حول إقراض Genesis الذي يقارب 1.8 مليار دولار للكيانات التابعة ، والذي تم الكشف عنه في تقارير Genesis السابقة. ادعى بالنسويج في ذلك الوقت أن Genesis لديها حوالي 922 مليون دولار من القروض المستحقة من DCG ، وهو مبلغ تجاهل عمداً سند إذني بقيمة 1.1 مليار دولار كان يحاول إخفاءه عن مودعي Genesis. في الوقت نفسه ، أخطأ بالينسويج في تفسير أن DCG "تعهدت بقرض بقيمة 1.1 مليار دولار في 30 يونيو 2022" ، وهو تحريف مصمم لإقناع المودعين بأن شركة Genesis قد تعافت بالفعل من الخسائر التي تكبدتها في قرض 3AC. هذا وهمي تمامًا ، لكن مورفي لم يبذل أي جهد لتصحيح تحريف بالنسويج. وبالمثل ، فإن رونالد ديبريتي ، رئيس المشاريع الخاصة في DCG ورئيس الشؤون المالية ، كان على CC'd على البريد الإلكتروني ، لكنه فشل أيضًا في تصحيح تحريف Ballensweig.
في الوقت نفسه ، تم نسخ العديد من المديرين التنفيذيين من DCG و Genesis بشكل متكرر على رسائل البريد الإلكتروني ذات الصلة ، ولكن "لم يتم اتخاذ أي إجراء لتصحيح هذا الخطأ".
جاذبية الجوزاء
قدمت الجوزاء ستة مطالبات رئيسية في نهاية لائحة الاتهام:
أ. الأضرار الفعلية ، بالمبالغ المحددة بناءً على الإغاثة المطلوبة في هذا الإجراء ؛
ب- التعويضات التأديبية ، بالمبالغ التي ستحددها المحكمة بناء على الانتصاف المطلوب في هذا الدعوى.
ج. إعلان حكم يؤكد أن المدعى عليهم مسؤولون عن أي أضرار مستقبلية قد تنشأ على أساس الانتصاف المطلوب في هذا الإجراء ؛
د- أتعاب المحاماة المعقولة ؛
هاء - تكاليف هذا العمل.
و. سبل الانتصاف الأخرى التي تعتبر عادلة ومناسبة.
سيكون لنتيجة هذه الحالة آثار مهمة على صناعة العملات المشفرة.
شاهد النسخة الأصلية
المحتوى هو للمرجعية فقط، وليس دعوة أو عرضًا. لا يتم تقديم أي مشورة استثمارية أو ضريبية أو قانونية. للمزيد من الإفصاحات حول المخاطر، يُرجى الاطلاع على إخلاء المسؤولية.
ماذا تقول وثائق الجوزاء القانونية ضد DCG؟
هذا الأسبوع ، كان هناك تقرير حول النزاع المالي بين Gemini و DCG. لمزيد من التفاصيل ، راجع "إنذار" إنشاء الجوزاء المشترك "الإنذار النهائي" ، هل انقضى "الموعد النهائي" لمؤسس DCG؟ " ".
اليوم ، سنلخص محتوى لائحة الاتهام المقدمة من Gemini ضد DCG ومديرها التنفيذي Barry Silbert في محكمة نيويورك ، ونفهم التهم الخمسة لـ DCG والمطالب الستة الرئيسية لـ Gemini.
تغريدة مؤسس الجوزاء
في 7 يونيو ، كشف كاميرون وينكليفوس ، أحد مؤسسي شركة Gemini ، على Twitter أن Gemini رفع دعوى قضائية في محكمة نيويورك ضد Digital Currency Group (DCG) ورئيسها التنفيذي Barry Silbert شخصيًا بعد إبطال التحذير. اتهم الجوزاء باري سيلبرت بالضلوع في أنشطة احتيالية ضد الدائنين. وفقًا لكاميرون ، لم يلعب باري دورًا مركزيًا في تنظيم عملية الاحتيال فحسب ، بل شارك شخصيًا في تنفيذه.
في هذه التغريدة ، صرح كاميرون بإيجاز بـ "التهم" الـ 12 الأساسية لـ DCG (في الواقع امتداد لخمس تهم) ، وقال إن "لائحة الاتهام تحكي القصة الكاملة." إذن ، ما هو مضمون لائحة الاتهام هذه المكونة من 33 صفحة؟
محتوى لائحة الاتهام
تبدأ لائحة الاتهام بالقول إن "المدعى عليهم DCG و Silbert انخرطوا في مخطط احتيالي لحث مختلف المودعين على مواصلة إقراض مبالغ كبيرة من العملات المشفرة والدولار الأمريكي لشركة Genesis Global Capital، LLC ، وهي شركة تابعة لـ DCG (" Genesis ")" ، والتي يشمل مستخدمي Gemini الذين يعمل Gemini كحارس ووكيل لهم. يسعى هذا الإجراء إلى استرداد المدعى عليهم ضد الجوزاء عن الأضرار والخسائر الناتجة عن البيانات الكاذبة والمضللة وغير المكتملة والإغفالات التي تمت ضد الجوزاء من قبل DCG و Silbert ، ويلعب المدعى عليهم دورًا في تشجيع وتمكين احتيال Genesis ضد Gemini.
يختلف أسلوب لائحة الاتهام هذه تمامًا عن أسلوب المستندات القانونية السابقة مثل SEC و Coinbase. إن أسلوب المستندات القانونية المتعلقة بـ SEC و Coinbase متحفظ للغاية ، حتى لو كانت الادعاءات حادة ، فإن الكلمات والمصطلحات القانونية احترافية للغاية. ومع ذلك ، في لائحة اتهام الجوزاء هذه ، هناك الكثير من اللغة الواضحة ، وأحيانًا تنفيس صريح: "(بيان جينيسيس) كلها أكاذيب." الخطر الهائل الذي تحمله تجارة المناقلة المنهارة؟ لا ، هل اتخذوا خطوات فورية للتخلص من ذلك ، وزيادة متطلبات الضمانات الإضافية ، ومعالجة التزامات الديون المتصاعدة؟
! [ماذا قالت وثائق الجوزاء القانونية ضد DCG؟ ] (https://img-cdn.gateio.im/resized-social/moments-40baef27dd-1bf5e5357a-dd1a6f-7649e1)
كلمة عاطفية جدا
بعد ذلك مباشرة ، هناك رسوم مختلفة ذكرها الجوزاء:
1. لم تفحص شركة Genesis المقرضين بدقة وأخفت الخسائر للمقرضين
تزعم لائحة الاتهام أن DCG و Genesis أغرى مستخدمي Gemini's Earn على الاقتراض بكثافة من DCG بما زعموا أنه "ممارسات إدارة مخاطر قوية وعملية فحص شاملة لإعادة تمويل الأشياء" ، ولكن في الواقع أقرضت تلك الأموال الخاضعة للإدارة لمراجحة عالية المخاطر. الطرف المقابل في المعاملة وتحصيل رسوم إدارية عالية منه. في عام 2021 ، لم يكن من الممكن سداد الأموال ، لكن جينيسيس لم تكشف عن الخسائر أو حتى تتخذ خطوات فورية لمنعها. لقد سمحوا للمقترض بالبقاء في الديون لمدة عام كامل والاستمرار في الاقتراض من الجوزاء برسوم إدارية ضخمة. في هذه المرحلة ، تحولت اللعبة إلى مخطط بونزي.
عندما انهارت شركة Three Arrows ، انتهت اللعبة. جاء في لائحة الاتهام: "منذ ذلك الحين ، أدت سلسلة من الأحداث إلى الوضع الحالي." ٪ من تعرضها لـ 3AC ؛ أوضح الرئيس التنفيذي آنذاك مايكل مورو أن هذه الخسائر لن تؤثر على الأعمال التشغيلية لشركة Genesis: "خسائرنا المحتملة محدودة ويمكن الحصول عليها من خلال موازنة ميزانيتنا العمومية. لقد أخذنا المجازفة بعيدًا عن الطريق ومضينا قدمًا. "
لكن في الواقع ، تبلغ قيمة الضمان أقل من 50٪ من الدين المستحق. أصبح حجم خسائر جينيسيس واضحًا مع استمرار ظهور التفاصيل من إجراءات تصفية 3AC. في وقت انهيار شركة 3AC ، كانت شركة 3AC مدينة لشركة Genesis بمبلغ مذهل قدره 2.36 مليار دولار (عن طريق ديون 3AC للشركات التابعة لشركة Genesis في سنغافورة). على الرغم من تأكيد مورو على أن قروض شركة 3AC تحتوي على أكثر من 80 ٪ من متطلبات الضمانات ، إلا أن جينيسيس كانت قادرة فقط على تحقيق 1.16 مليار دولار عند تصفية مركز 3AC. بعبارة أخرى ، بحلول منتصف يوليو 2022 ، أصبحت قيمة الضمان الذي تحتفظ به Genesis أقل من 50٪ من مبلغ القرض المستحق ، وتكبدت خسائر بنحو 1.2 مليار دولار عندما بدأت 3AC في التصفية. لدى Genesis أمل ضئيل في استرداد أي قيمة كبيرة من تصفية 3AC ، حيث اختفى مؤسسو 3AC ، تاركين المصفين يبحثون عن أصول لتوزيعها على الدائنين. يضع هذا المبلغ المركز المالي لشركة Genesis في مئات الملايين من الدولارات.
2. تدعي شركة Genesis أن الشركة الأم DCG تتدخل وتتحمل الخسائر ، لكنها في الحقيقة مجرد شيك على بياض
من أجل استرضاء الجوزاء والحفاظ على استمرار قرض Gemini Earn لشركة Genesis ، ذكر جانب Genesis خطأً أن DCG قد استوعبت خسائر قرض 3AC على مستوى الشركة الأم ، وبالتالي ادعى أن عمليات Genesis كانت "تعمل كالمعتاد".
كتب الرئيس التنفيذي السابق مايكل مورو على Twitter ، "لقد تحملت DCG مسؤوليات معينة من Genesis فيما يتعلق بهذا الطرف المقابل لضمان أن لدينا رأس المال لدعم العمليات طويلة الأجل وتوسيع الأعمال." مات بالينسويج ، الرئيس المشارك للإقراض ، أكد مودع جينيسيس آخر في 18 يوليو 2022: "حتى الآن ، تم استيعاب جميع الخسائر التي تكبدتها شركة 3AC من قبل الشركة الأم ، DCG ، ولا تزال الميزانية العمومية لشركة Genesis سليمة. ، ونحن نواصل العمل كالمعتاد." وأضاف: "DCG يتحمل مباشرة الخسائر المتبقية ".
إذن ، كيف غطت DCG خسارة سفر التكوين؟ الجواب هو أن DCG كتب للتو سند.
وفقًا لـ Gemini ، "وراء الكواليس ، دخلت DCG و Genesis في صفقة وهمية: على وجه التحديد ، في 30 يونيو 2022 ، وقع المدعى عليه سيلبرت سند إذني غير مضمون نيابة عن المدعى عليه DCG لدفع 1.1 مليار دولار لشركة Genesis. سمح هذا لشركة Genesis بوضع السند الإذني لشركة DCG كأصل في ميزانيتها العمومية ، يُزعم أنه "يعوض" خسارته البالغة 1.2 مليار دولار من كارثة 3AC. ولكن في الواقع ، كانت القيمة السوقية العادلة للسند الإذني 11 جزءًا فقط من القيمة الاسمية البالغة 100 دولار أمريكي مليون. ستستحق السند في غضون 10 سنوات ، في 30 يونيو 2032 ، وستتحمل فائدة بنسبة 1٪ فقط ، أقل بكثير من الاقتراض غير المضمون الذي قد يتعين على DCG دفعه. سعر السوق ".
وفقًا للائحة الاتهام ، أخبرت جينيسيس المودعين أن خسائر شركة 3AC قد "تحملتها" أو "استوعبت" شركة DCG ، مما يعني أنه تم تعويض جينيسيس عن جميع خسائرها البالغة 1.2 مليار دولار. ومع ذلك ، فإن السندات الإذنية لا تفعل ذلك. كما أن السند الإذني لم يحسن وضع السيولة الفورية لشركة Genesis. من وجهة نظر عملية ، فإن السند الإذني هو مجرد التزام ورقي ، وهو أداة محاسبية مصممة لإظهار أن Genesis لها مصلحة حقوق ملكية إيجابية وقادرة بالفعل على الوفاء بالتزاماتها تجاه المودعين دون مطالبة DCG بتوفير الدعم المالي اللازم للخسارة . (أي عدم سداد خسائر في أموال حقيقية إلى سفر التكوين).
وقد أدى ذلك إلى قيام Genesis بإصدار سلسلة من البيانات المالية ، أعدت بمعرفة ومشاركة نشطة من DCG ، والتي تبين أن DCG قد ضخت 1.1 مليار دولار في Genesis في مستحقات قصيرة الأجل لتمكين Genesis من الوفاء بالتزاماتها تجاه المودعين. (تم تفصيل ادعاء منفصل أدناه).
شارك موظفو DCG ، بمن فيهم مارك مورفي ، مدير العمليات في ذلك الوقت ، في نشر التحريفات ، والتي تم إخبار الدائنين بأنها قد تم إعدادها "بمساعدة فرق المالية والمحاسبة في DCG و Genesis." ومع ذلك ، أصبح من الواضح فيما بعد أن DCG لم تغطي هذه الخسائر بأموالها الخاصة ، وظلت Genesis معسرة بشدة.
3. تآمر DCG و Genesis لتزوير التقارير المالية لإخفاء الحقيقة عن الجوزاء والدائنين
كامتداد لوثيقة IOU الفارغة ، أصدرت DCG و Genesis أيضًا سلسلة من التقارير المالية الكاذبة ببيانات خاطئة ومضللة حول دعم Genesis المزعوم لـ DCG ، وفقًا للائحة الاتهام. هذه التقارير والتحريفات "مصممة لإخفاء الحقيقة عن المودعين في سفر التكوين".
لتوضيح هذه النقطة ، أصدر الجوزاء بيانًا ماليًا عبر البريد الإلكتروني:
! [ماذا قالت وثائق الجوزاء القانونية ضد DCG؟ ] (https://img-cdn.gateio.im/resized-social/moments-40baef27dd-a8a22470ce-dd1a6f-7649e1)
وقالت الشكوى إن جينيسيس أدرجت الأصول في سند الدين على أنها "أصول أخرى" في "أصولها الحالية". لأغراض مبادئ المحاسبة المقبولة عموماً في الولايات المتحدة ، فإن "الأصول المتداولة" هي النقد والموارد الأخرى التي من المتوقع بشكل معقول أن يتم تحويلها إلى نقد في غضون عام واحد. وبالتالي ، فإن المصطلح يستثني على وجه التحديد المبالغ المستحقة على الشركات التابعة والتي لا يمكن استردادها في سياق العمل العادي في غضون عام واحد. في هذا الأصل ،
من خلال تضمين السندات الإذنية بقيمتها الكاملة في فئة "الأصول المتداولة" ، تدعي Genesis أن لديها ما قيمته 1.1 مليار دولار نقدًا في ميزانيتها العمومية والتي يمكن تحصيلها في غضون عام. ناهيك عن أن قيمة السند الإذني ليست سوى جزء بسيط من قيمته الاسمية ، وأن السند الإذني نفسه ينضج (ويتم سداده إلى DCG) بعد 10 سنوات. من الواضح أن الملاحظة لم تكن أحد الأصول الحالية ، لكن Genesis أدرجتها بشكل خاطئ على هذا النحو من أجل حث الجوزاء على المضي قدمًا في برنامج Gemini Earn.
بقدر ما يتعلق الأمر بهذا البيان المالي ، فإن قيمة هذا السند الإذني هي ثلث أصوله الحالية.
تضمن جانب الجوزاء أيضًا أدلة أخرى ، تفيد بأن Genesis "جمّلت" السند الإذني من حيث المستحقات وبيانات مدة القرض ، وبالتالي خداع الجوزاء لمواصلة فتح خطة Earn لـ Genesis.
4. المدعى عليه باري سيلبرت (الرئيس التنفيذي لمجموعة DCG ، الشركة الأم لـ Genesis) احتال شخصيًا على الجوزاء
هذا شيء ذكره كاميرون عدة مرات على Twitter من قبل ، حتى أنه أرسل خطابًا مفتوحًا. وقد بذل المدعى عليه سيلبرت شخصيًا جهدًا كبيرًا لإبقاء الدائنين في جهل من خلال الاستمرار في نشر الكذبة القائلة بأن DCG "استوعبت" خسائر 3AC ، حسبما جاء في لائحة الاتهام. على سبيل المثال ، بعد أن علم في منتصف أكتوبر أن الجوزاء قد أعطى إشعارًا مدته 30 يومًا لإنهاء برنامج قروض Gemini Earn ، اتصل سيلبرت شخصيًا بمؤسس Gemini ، كاميرون وينكلفوس ، وتناول سيلبرت الغداء في مطعم في مدينة نيويورك في 22 أكتوبر 2022 الاجتماع . في اجتماع الغداء هذا ، قال سيلبرت كثيرًا ، بهدف منع الجوزاء من إيقاف برنامج Earn ، على الرغم من أن سيلبرت أدرك في ذلك الوقت أن Genesis كانت معسرة.
في الواقع ، فعل سيلبرت أكثر بكثير من هذا الإغفال الاحتيالي. أخبر الجوزاء أنه في حين أن محفظة قروض جينيسيس "معقدة" ، إلا أنها يمكن أن تنجح في حل الأزمة في غضون فترة زمنية معقولة. بعبارة أخرى ، أخبر سيلبرت الجوزاء أن جينيسيس لم تواجه سوى عدم تطابق قصير الأجل في توقيت محفظة قروضها ، مما يخفي حقيقة وجود فجوة كبيرة في ميزانية جينيسيس وعدم القدرة على الوفاء بالتزاماتها تجاه الجوزاء والآخرين لأن DCG فعلت ذلك. لا تفترض في الواقع خسارة 3AC. استنادًا إلى الاعتماد على تحريف سيلبرت ، لم يستكشف قرار الجوزاء بتأجيل إنهاء برنامج Gemini Earn إمكانية الإنهاء الأسرع أو الإجراءات العلاجية الأخرى التي كان من الممكن أن يتخذها الجوزاء إذا صرح سيلبرت بالحقيقة.
5. شارك DCG ومسؤولون تنفيذيون آخرون في شركة Genesis أيضًا في الاحتيال وأخفوا الحقيقة مرارًا وتكرارًا عن الجوزاء والدائنين الآخرين
كشف مخطط السند الإذني بأكمله أن Barry و DCG و Genesis شاركوا جميعًا في هذا الاحتيال. يتطلب تصميمه وتنفيذه المشاركة والتعاون الكاملين من Barry و DCG و Genesis ، ولا يمكن "العمل" إلا إذا تم إخفاؤه عن الدائنين.
قدم جانب الجوزاء المزيد من الأدلة. في 19 يوليو 2022 ، كرر مارك مورفي ، مدير العمليات آنذاك ، القصة الخاطئة التي تمت مشاركتها مسبقًا مع المودعين في نفس وثيقة "ثلاثة أسهم بعد التحليل" التي أرسلها سفر التكوين إلى الجوزاء. قال مورفي إن DCG تدخلت واستوعبت خسائر Genesis في صفقة 3AC ، وقال إن هذه الخسائر تم تعويضها في الميزانية العمومية لشركة DCG. وقال أيضًا إنه بدعم من DCG ، تمتلك Genesis رأس مال كافٍ للعمل كالمعتاد في الأعمال المستقبلية. وأكد للمودعين أن Genesis هي واحدة من أهم أجزاء إمبراطورية DCG ، وأن DCG لديها خطط كبيرة لأعمال Genesis المستقبلية ، وملتزمة بتزويد Genesis بالدعم المستمر لتمكين الشركة من الاستمرار في النمو.
قدم مات بالينسويج ، العضو المنتدب والرئيس المشارك للمعاملات والإقراض في Genesis ، تفاصيل حول إقراض Genesis الذي يقارب 1.8 مليار دولار للكيانات التابعة ، والذي تم الكشف عنه في تقارير Genesis السابقة. ادعى بالنسويج في ذلك الوقت أن Genesis لديها حوالي 922 مليون دولار من القروض المستحقة من DCG ، وهو مبلغ تجاهل عمداً سند إذني بقيمة 1.1 مليار دولار كان يحاول إخفاءه عن مودعي Genesis. في الوقت نفسه ، أخطأ بالينسويج في تفسير أن DCG "تعهدت بقرض بقيمة 1.1 مليار دولار في 30 يونيو 2022" ، وهو تحريف مصمم لإقناع المودعين بأن شركة Genesis قد تعافت بالفعل من الخسائر التي تكبدتها في قرض 3AC. هذا وهمي تمامًا ، لكن مورفي لم يبذل أي جهد لتصحيح تحريف بالنسويج. وبالمثل ، فإن رونالد ديبريتي ، رئيس المشاريع الخاصة في DCG ورئيس الشؤون المالية ، كان على CC'd على البريد الإلكتروني ، لكنه فشل أيضًا في تصحيح تحريف Ballensweig.
في الوقت نفسه ، تم نسخ العديد من المديرين التنفيذيين من DCG و Genesis بشكل متكرر على رسائل البريد الإلكتروني ذات الصلة ، ولكن "لم يتم اتخاذ أي إجراء لتصحيح هذا الخطأ".
جاذبية الجوزاء
قدمت الجوزاء ستة مطالبات رئيسية في نهاية لائحة الاتهام:
أ. الأضرار الفعلية ، بالمبالغ المحددة بناءً على الإغاثة المطلوبة في هذا الإجراء ؛
ب- التعويضات التأديبية ، بالمبالغ التي ستحددها المحكمة بناء على الانتصاف المطلوب في هذا الدعوى.
ج. إعلان حكم يؤكد أن المدعى عليهم مسؤولون عن أي أضرار مستقبلية قد تنشأ على أساس الانتصاف المطلوب في هذا الإجراء ؛
د- أتعاب المحاماة المعقولة ؛
هاء - تكاليف هذا العمل.
و. سبل الانتصاف الأخرى التي تعتبر عادلة ومناسبة.
سيكون لنتيجة هذه الحالة آثار مهمة على صناعة العملات المشفرة.