Parabéns por chegar à última lição! Nesta lição, vamos cobrir as diferentes opções que tem no que toca a calcular os seus impostos criptografados. É importante notar que a opção com que vai pode depender da complexidade das suas transações, do volume de transações e da quantidade de dinheiro que está disposto a gastar nos seus impostos criptografados.

Foto de Austin Distel em Unsplash

Agora que compreendemos algumas regras básicas sobre o imposto sobre criptomoedas, como é que realmente começa e calcula os nossos próprios impostos criptográficos?

Bem, tem algumas opções:

Opção 1: Calcule-os você mesmo

Esta opção só está realmente disponível para aqueles que não negociaram muito e geralmente se tornam um pesadelo absoluto para mais de 100 transações.

Eis um processo de 5 passos que pode seguir se acha que essa opção pode funcionar para si:

1. Reúna o seu histórico de transações:

Antes de fazer mais alguma coisa, precisa reunir todos os dados das suas transações com criptomoedas de todas as trocas, carteiras e plataformas com as quais já interagiu. Esses dados provavelmente virão na forma de um arquivo CSV e devem incluir informações como:

• &Hora da transação
• Quantidade de criptomoeda envolvida
• Preço da criptomoeda no momento da transação
• Quaisquer taxas ou comissões

2. Reveja e categorize as suas transações:

Depois de coletar todo o seu histórico de transações, terá de rever e categorizar cada transação adequadamente.

Com base nas regras fiscais que aprendemos nas Lição 1 e 2, podemos agora determinar se uma transação está sujeita a mais valias, rendimentos ou não tributável de todo.

3. Calcule os seus ganhos, perdas de & rendimento:

Com base na categorização das suas transações no passo 2, vai precisar calcular os seus ganhos, perdas e rendimentos para o período de tributação. As suas mais-valias e perdas serão calculadas com base no método de inventário que escolher. Cada jurisdição fiscal terá os métodos de inventário específicos do país para lidar com os seus requisitos únicos de relatórios (pode verificar aqui). Por exemplo, nos Estados Unidos, a maioria dos indivíduos usa o método FIFO (primeiro a chegar, primeiro saída) mas nalguns casos os cidadãos podem usar o método LIFO (último entrado, primeiro a sair).

Como visto nas lições anteriores, para calcular as suas mais-valias ou perdas terá de calcular a sua base de custo para cada transação (não se esqueça de incluir quaisquer taxas pagas) e subtrair esse valor das suas receitas dessa transação (ou seja, preço de venda).

Se vendeu a criptomoeda por mais do que a sua base de custo, tem um ganho e se a vendeu por menos, tem um prejuízo.

Entretanto, o seu rendimento total será calculado somando o total das receitas recebidas da sua atividade criptográfica de suporte ao rendimento (por exemplo, recompensas de staking, airdrops, etc...).

4. Criar relatórios de impostos:

Depois de calcular os seus ganhos, perdas e rendimentos de capital para o período do ano financeiro, terá de criar relatórios de impostos que mostrem esses números. Os seus relatórios fiscais podem ser específicos para a sua autoridade tributária ou se enviar ao seu contabilista, deve incluir o seu:

• Ganhos e perdas totais
  • Separados para curto e longo prazo, se aplicável
• Ganho ou perda líquido
• Rendimento
• Taxas, deduções ou créditos

5. Faça as suas declarações de impostos:

Por fim, precisa entregar as suas declarações de impostos e pagar quaisquer impostos devidos com base nos relatórios de impostos que criou. As taxas de imposto que paga vão depender das leis e regulamentos fiscais criptográficas na sua jurisdição. Alguns países também podem ter um software específico utilizado para entregar declarações de impostos (por exemplo, o TurboTax é normalmente utilizado nos EUA e no Canadá). Pode também enviar os seus relatórios ao seu contabilista e deixá-los arquivar os relatórios para si. Também é importante que mantenha registos precisos das suas transações com criptomoedas para referência futura.

Opção 2: Usar um software especializado em impostos criptografados

Existem várias opções disponíveis para calcular os seus impostos criptografados utilizando um software fiscal especializado, desde as opções básicas, gratuitas até os serviços pagos tudo-em-um.

ACryptoTaxCalculator oferece uma solução tudo em um, com planos gratuitos e pagos para investidores e comerciantes criptográficos em mais de 20 países.

O CryptoTaxCalculator é um produto de software inteligente que o ajuda a perceber facilmente as suas transações criptográficas complexas e aplica as suas regras fiscais locais para que possa ter certeza que os seus relatórios estão em conformidade. A plataforma decifra os dados que fornece de todas as trocas e carteiras que utilizou para o ajudar a calcular as suas obrigações fiscais. A CryptoTaxCalculator também categorizará automaticamente as transações com dados suficientes, calculando ganhos, perdas e rendimentos de capital ao longo do caminho. A CryptoTaxCalculator também fornece dicas inteligentes que são exclusivas do seu conjunto de transações, permitindo-lhe otimizar as suas transações para impostos e potencialmente poupar dinheiro na sua conta de impostos.

A plataforma também oferece uma gama de serviços, incluindo um recurso de importação automática para rastrear transações em várias bolsas, relatórios completos de impostos, um motor de cálculo com base no custo, ferramenta de colheita de perdas fiscais e relatórios personalizáveis que podem ser facilmente partilhados com profissionais dos impostos.

Em parceria com a Gate.io, A CryptoTaxCalculator está a oferecer aos utilizadores do Gate.io um desconto de 20% para utilizadores pela primeira vez. Pode ir para https://cryptotaxcalculator.io, inscrever-se numa conta e usar o código GATE20 no checkout .

Opção 3: Ficheiro com um profissional do fisco

A sua opção final é contratar um profissional dos impostos (ou seja, um contabilista ou CPA) especializado em impostos criptografados. Podem ajudar a preparar as suas declarações de impostos e fornecer aconselhamento fiscal legal sobre qualquer uma das suas & consultas sobre transações criptográficas. No entanto, é importante garantir que a CPA escolhida está familiarizada e confortável a lidar com os meandros da contabilidade criptográfica, pois alguns podem não aceitar clientes com ativos criptoativos (embora isso esteja a tornar-se menos comum).

Usar um profissional dos impostos pode ser uma opção cara, por isso, certifique-se de que explora todas as opções antes de seguir esta rota.Em geral, deve considerar procurar assistência profissional para os seus impostos criptografados se não tem certeza das implicações fiscais das suas transações e está a lutar para encontrar um software fiscal respeitável que atenda a sua jurisdição fiscal.

Alguns indivíduos escolhem contratar um profissional simplesmente porque acham o processo de declaração de impostos desagradável ou estão preocupados com a possibilidade de cometer erros que possam levar a questões financeiras ou legais. Se partilha essas preocupações, pode decidir, como muitos outros, que investir numa CPA com conhecimentos em criptomas — ou software especializado em impostos criptográficos especializados — é dinheiro bem gasto e uma valiosa economia de tempo.

Levem deste curso

• Os impostos criptografados não são como os impostos comuns. São complexas por natureza e permanecem muitas áreas cinzentas.
• É importante entender as leis e a regulação tributárias criptográficas dentro da sua jurisdição fiscal para calcular a sua obrigação fiscal. Pode encontrar uma lista de guias fiscais específicos de países aqui.
• As transações NFT & DEFI podem ficar particularmente difíceis de gerir de uma perspetiva fiscal, por isso é crucial que siga as diretrizes fiscais corretas e aplique a categoria adequada a essas transações ao preparar a sua declaração de impostos.
• O processo para relatar os seus impostos criptoativos envolve reunir o seu histórico de transações, rever & categorizar as suas transações, calcular os seus ganhos, perdas de & rendimentos, criar os seus relatórios de impostos depois apresentar esses relatórios a um profissional do fisco ou diretamente ao serviço de finanças.
• Calcular os seus impostos criptografados não tem de ser doloroso. Pode usar um software fiscal respeitável, como o CryptoTaxCalculator para resolver o seu pesadelo fiscal ou contratar um profissional de impostos.